Daňový odpočet

Zpět

Spoření na penzi a daně. Jak to souvisí?

Penzijní spoření a Penzijní připojištění vám mohou ušetřit na daních.

Celkem si díky vašim příspěvkům na spoření na penzi můžete odečíst z daní až 48 000 Kč ročně. Při 15% sazbě daně z příjmu je tak možné získat úsporu až 7 200 Kč ročně.

Kdy mám na daňovou úsporu nárok?

Do 30.6.2024, pokud si spoříte na penzi více než 1 000 Kč měsíčně. Částka přesahující 1 000 Kč měsíčně se započítává do daňového odpočtu.

Od 1.7.2024, pokud si spoříte na penzi více než 1 700 Kč měsíčně. Částka přesahující 1 700 Kč měsíčně se započítává do daňového odpočtu.

Příklad:

Pokud si v roce 2024 spoříte 2 000 Kč měsíčně, vznikne vám za každý měsíc do 30.6.2024 nárok na daňový odpočet ve výši 1 000 Kč a 300 Kč od 1.7.2024, tj. 7 800 Kč za celý rok 2024, které si můžete odečíst ze základu daně.

Kdy získám maximální snížení daňového základu?

Maximálně můžete uplatnit daňový odpočet ve výši 48 000 Kč. Limit je společný pro penzjní spoření nebo penzijiní připojištění, životní pojištění, pojištění dlouhodobé péče a dlouhodobý investiční produkt (DIP)

Do 30.6.2024 je optimální výše měsíčního příspěvku 5 000 Kč.

Od 1.7.2024 je optimální výše měsíčního příspěvku 5 700 Kč. Tak získáte nejvyšší státní podporu i daňovou úsporu.

Kdy a jak mi přijde daňové potvrzení?

Daňová potvrzení automaticky rozesíláme všem klientům, kteří mají na daňový odpočet nárok, a to na přelomu ledna a února. Rozesílka probíhá podle toho, jak máte nastaveno ve smlouvě:

• prostřednictvím portálu Moje NN,
• e-mailem,
• nebo poštou.

Způsob zasílání daňového potvrzení si můžete kdykoliv sami nastavit zde.

Ať už vám daňové přiznání zpracovává zaměstnavatel, daňový poradce nebo jej podáváte sami, bude toto potvrzení vždy přílohou vašeho daňového přiznání.

Na co si dát pozor

Pokud si v některém měsíci pošlete na spoření na penzi více, než je váš sjednaný příspěvek ve smlouvě, rozdíl vám převedeme do dalšího měsíce jako tzv. předplatné.

Pro zvýšení daňového odpočtu je nutné nejprve navýšit sjednaný příspěvek. Nejsnáze to uděláte online v portálu Moje NN, nebo si sjednejte službu daňové optimum, která vše pohlídá za vás.

Jak vám pomůže služba daňové optimum

Jde o bezplatnou službu, která vám bez ohledu na sjednanou výši příspěvku pomůže pohlídat maximalizaci daňového odpočtu.

Zjednodušeně služba funguje tak, že vám na začátku prosince spočítáme výši doposud zaplacených klientských příspěvků v daném roce a připočteme očekávaný příspěvek za prosinec (dle aktuálního nastavení). Následně vám včas poradíme, kolik peněz by ještě stálo za to doposlat do konce roku jako jednorázový příspěvek pro nejvyšší možnou daňovou úsporu.

Díky této službě vám dokážeme nabídnout nejlepší způsob, jak díky spoření na penzi ušetřit na daních.

Jak aktivovat službu daňové optimum?

Službu daňové optimum nejsnáze aktivujete online v rámci klientského portálu MojeNN.

Pokud vám tento způsob nevyhovuje nabízíme tyto další možnosti:

1. Vyplňte Žádost o změnu.
2. Podepsaný formulář naskenujte/vyfoťte a pošlete na dotazy@nn.cz jako přílohu e-mailu z vaší kontaktní adresy (uvedené ve smlouvě o spoření na penzi).

Pokud jste nám ještě nedal/a souhlas s elektronickou komunikací, obraťte se prosím na naši Klientskou linku 244 090 800. 

nebo

Vaši žádost o změnu můžete poslat poštou na adresu NN Penzijní společnost, Nádražní 344/25, Praha 5, 150 00.

Služba daňové optimum je bezplatná, k ničemu vás nezavazuje a můžete ji využívat dle svého uvážení. 

Pokud si s námi spoříte na penzi, ale máte daňový domicil mimo ČR, platí pro vás následující podmínky:

• Při výplatě podléhají vámi naspořené prostředky zdanění podle zákona o daních z příjmů platném v ČR (více se dozvíte zde).
• Jste-li daňovým rezidentem v jedné ze zemí světa, se kterými Česká republika uzavřela smlouvu o zamezení dvojího zdanění (můžete si ověřit na stránce: www.mfcr.cz, může být vaše daňová povinnost vůči České republice výrazně nižší, jelikož zdanění vašeho příjmu podléhá zákonům příslušné druhé země.
• Pokud si přejete uplatnit výhodu plynoucí z příslušné mezinárodní smlouvy, doručte nám prosím platné potvrzení o daňovém domicilu v jiné zemi poštou do sídla NN Penzijní společnosti, ul. Nádražní 344/25, Praha 5, 150 00.
  
  Budeme od vás potřebovat originál, nebo jeho kopii úředně ověřenou v ČR. Daň vám bude snížena v souladu s platnou mezinárodní smlouvou (obvykle bývá daň v plné výši vrácena).  
  
  Platnost tohoto potvrzení je vždy 1 rok ode dne jeho vydání.  Jestliže budete chtít využívat výhod i v dalších letech, je třeba dodat toto potvrzení vždy znovu.

Nejčastější otázky a odpovědi